自2022年国资委推行“合规管理强化年”以来，中远海运重工通过学习相关文件、参加合规培训及开展合规讲座，对合规工作有了更深入理解，逐步建立健全合规管理的认知体系与工作思维。结合公司当前实际，浅谈进一步开展企业合规建设与推进合规工作的“三维视角”。

　　一、夯实“遵法、守法”的底层思维

　　根据10月1日正式施行的《中央企业合规管理办法》中对“合规”的定义，“合”意指遵守、符合；“规”意指国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。作为中央企业，应当成为遵守法律法规、监管规定、行业准则的标杆和样板，企业全体员工也应自觉遵守公司章程及各项内部规章制度。

　　如何在企业内建立“遵法、守法”的底层思维，党在十八大以来全面深化依法治国理念，推进法治国家建设的路径提供了明确指引。常态化规制与阶段性学习同行，抽象原则与具体措施并举。首先应当明确公司与员工合规义务和责任，将具体要求融入制度文件，并提炼合规理念融入企业文化。同时，进一步做好制度要求落实、更新，合规理念、法治思想广泛宣传等工作，使制度更易被接受，使理念更深入人心。

　　二、强化“全面、严谨”的链式跟踪

　　近年来，多家知名企业因违法违规等问题遭受重大损失的案例为我们敲响警钟。在此大环境下，公司仅做好对内的、静态的法治建设是远远不够的，还需针对各项流程建立完整的链式跟踪，并对各种外部突发情况做出及时应对，避免遭受损失或扩大损失。

　　链式跟踪指从项目承接前到项目交付整个过程中，尤其是涉外项目，应在合同签订、科技研发、物资采购、生产管理、资金流动等重点环节，全面了解、掌握国际规则、公约条约、所涉国法律法规等，以及确认合作的相对方或第三方是否存在合规风险、存在怎样的合规风险。

　　链式跟踪的主要举措包括：完善企业内部各类业务系统，将有关合规要求嵌入业务流程规定岗位的合规职责；组建专业队伍，持续关注政策法规的变化情况，收集风险信息，加大对重点业务领域、上下游供应链等方面的风险评估和尽职调查，保障内部风险警示的时效性和全面性；持续加强对三道防线人员的专项培训；根据企业内部的合规制度对流程中的落实情况、合规风险进行独立监督评估，帮助一二道防线修补漏洞，充分发挥企业“免疫系统”作用；建立合规风险事件的应急处置预案，包括但不限于配合调查、谈判和解、申请豁免、法律救济等措施安排，妥善应对合规风险事件等。

　　三、开拓“更深、更远”的全球视野

　　当前，地缘政治风险加剧，保护主义、单边主义甚嚣尘上，经济全球化的愿景遭遇逆流。面对愈渐恶劣贸易环境，我们不能将稳定的贸易秩序单纯地寄托于某一国家或国际组织政策的变化。公司做好合规风险评估、合规风险防范、合规问题处置的同时需要开拓全球化视野，即具备国际化意识和胸怀。经济全球化是大势所趋，正因为当前国际贸易风险增加，企业更应当在完善合规机制的基础上提升内部知识和技术结构，加大科研资金投入和高层人才储备力度，使公司快速成长为具有强竞争力和风险抵抗能力的国际化企业。

　　如上所述，“三维视角”是通过三个方向向量，即以国内法规、企业规章作为基础的x轴线，以合作的相对方及第三方为必要的y轴线，以当下的、未来的全球经济、政治等环境为参考的z轴线，建立多元化、多方位的考察视角，更全面地建立合规体系，更主动地推进合规工作，为公司稳健运营和高质量发展保驾护航。

　　（文章部分内容借鉴集团2022年合规经营管理培训班同期学员的精彩观点）

　　（启东中远海运海工　王蓓）